國企職務犯罪實務系列 | 如何預防國企職務犯罪 形成廉潔文化

時間:2019-06-18 來源: 作者:張啟明,許明 瀏覽: 打印 字號:T|T
  國有資產就像一塊“肥肉”,在“肥肉”面前,有的人敢做老虎,有的人能做狐貍,有的人愿做蒼蠅,時刻窺視。國企管理人員頭上的達摩克斯之劍時刻保護著國有資產不被啃噬,但總有人以為自己頭上有安全帽想要以身試法,導致每年都有數以千計的國企管理人員被定罪處罰,數以億計的國有資產流失,國家形象與公信力嚴重受損。但懲治犯罪不是目的,預防腐敗才是根本。

  國企管理人員職務犯罪成本

  作為刑事業務律師,我們算了一筆賬,國企管理人員一旦被達摩克斯之劍擊中造成的損失如下:

  1、政治生涯徹底結束。人生前途一片黯淡,刑滿釋放工作難尋,像褚時健這樣能再戰江湖的畢竟少數,大部分人秋葉飄零。

  2、經濟收入基本清零。貪腐來的錢大部分揮霍,剩下的罰沒,不再有工資,養老金歸零,可謂傾家蕩產。

  3、身敗名裂,晚年凄慘。自己和家人在親朋好友中抬不起頭。貪腐時擔心達摩克斯之劍墜落,身心遭受摧殘,時有噩夢纏繞。一旦被抓,身體將承受高血壓、痛風、糖尿病等并發癥的困擾。

  4、妻離子散,家破人亡。作者承辦的案件中有多起當事人被調查過程中父母知道事情后死亡的案件。

  5、身陷囹圄,甚至危及生命。每年被查處的國企管理人員大部分被判處有期徒刑,失去自由,殘留軀殼,甚至有些被判處死刑。

  基于職務犯罪對國家和人民的巨大損害及犯罪成本,預防才是解決腐敗的治本之策。醫療上有“上治未病”之說。國企反腐也不例外,要讓國企管理人員不敢腐,不能腐,不想腐。才能保護國有資產安全,保障國企管理人員平安著陸。

  國企管理人員職務犯罪特點

  國企具有公務性、功能性和商業性的特征,導致國企管理人員職務犯罪與其他行政部門的職務犯罪既有相同之處,也有不同特點:

  1、監管困難。國企資金密集、資源富集、資產聚集,經營業態多元,商業行為復雜,腐敗容易藏匿,手段專業,如何在經濟往來中篩選犯罪行為是監管的難點。

  2、政商交叉腐敗。國企的公務性、商業性決定了黨政機關和國企關系甚密。國企管理人員有行政級別,游離于政商兩界,與政商人員形成權錢關系,進行利益輸送。

  3、“一把手”“塌方式”腐敗明顯。今年中紀委公布查處的國企高管,“一把手”腐敗占據一半,可見一把手權力尋租空間巨大,制度執行缺失,監管不到位。中石油系統近年查處國企高管11位,幾乎年年有人落馬。

  4、涉案金額巨大,造成國有資產流失驚人。中國華融資產管理公司原董事長賴小民貪腐案網傳涉案金額16億元。項俊波任中國農業銀行行長時曾幫助已逃亡海外的“大鱷”郭文貴獲取32億元貸款,造成巨額國有資產流失。

  5、潛逃風險大。國企早已沖出亞洲,走向世界,在境外市場具有大量份額,建有分支機構,國企管理人員經常赴境外出差、學習和考察。潛逃機會多,條件方便,為查處增加難度。

  國企管理人員職務犯罪原因

  國企管理人員職務犯罪的原因很多,制度不完善和執行不徹底是根本原因,國企管理人員的貪婪和權錢的誘惑是誘因。

  1、政企不分,市場化程度有限。國企公務性、功能性的特征,使其行政組織特征明顯。國資委直接管理,導致政企不分,行政思維嚴重,使國企具有超越普通市場的特權,為權力尋租提供條件。

  2、現代企業制度不完善,改革無法徹底。國企雖然成立了股東會、董事會、監事會,但“三會”形同虛設,國企高管大多由行政部門任命,帶有天然的行政屬性,權力過度集中,容易滋生腐敗。

  3、監督制約機制缺乏科學性,執行力。國企管理人員很多屬于委派,自上而下,加之企業自主經營權的擴大,難以形成有效監管,現有機制缺乏科學性,運轉無力,無法執行。

  4、國企信息不透明。國企生產經營透明度較低,重大項目投資、重大資金支出、重大人事安排和大額度資金運作“三重一大”方面的信息公開不及時、不透明、不規范,為腐敗提供了空間。

  5、國企管理人員政治忠誠度低,對法律缺乏敬畏,對抗腐敗意識薄弱,個人修養較差。

  貪婪是人的本性,權力需要監督,再高尚的人也有愛好,不把權力關在籠子里,再強的金剛罩也抵不住誘惑的七傷拳。國有資產這塊“肥肉”太大,導致吞噬國有資產的國企管理人員樂此不疲。

  國企職務犯罪預防現狀

  1、監察體制改革

  2018年國家進行全面的監察體制改革,通過了《監察法》,明確將國企管理人員納入監察范圍。紀委監察委向國企派駐紀監機構,履行監督職責,改進國企巡視制度,對國企監察全覆蓋,進而有效預防職務犯罪。

  2、中共中央預防腐敗體系

  2013年中共中央曾發布《建立健全懲治和預防腐敗體系2013-2017年工作規劃》,提出“加強對國企和金融機構落實“三重一大”制度情況的監督,健全執行、問責和經濟責任審計等制度。”“深化公共資源交易市場化改革,推進財稅、金融、投資體制和國企改革,防范腐敗問題發生。”并要求各部門結合實際制定貫徹落實預防腐敗的實施辦法。

  3、國務院國資委預防腐敗實施辦法

  2014年國務院國資委緊隨其后出臺了實施辦法,提出“科學有效預防腐敗。深入推進反腐倡廉教育和廉潔文化建設,筑牢思想道德防線;以規范權力運行為主線,把反腐倡廉的要求貫穿于國資監管和企業改革發展各項制度中;強化權力運行制約和監督,打造‘陽光央企’;深化企業改革,從體制機制上防治腐敗。”

  4、國企預防腐敗具體措施

  在國資委出臺實施辦法后,各國企根據行業特點出臺了具體措施。如:

  (1)建設銀行部署四大重點領域預防腐敗

  建設銀行部署整治容易以貸謀私、盜取資金、利益輸送的信貸業務、柜面業務、集中采購和公章管理四個領域。對專項治理中發現的制度漏洞、管理缺失等問題,及時建章立制,預防腐敗。

  (2)中國重汽集團運用現代信息技術手段預防腐敗

  中國重汽集團在生產環節開發了“物資管理信息化系統”,通過“網上報價單元”、“合同管理單元”等模塊規范生產管理的全部流程。在銷售環節用GPS定位銷售車輛,實現了對商品車全面、實時、透明的管理與控制。在日常管理過程中,引入了全面風險管理信息化平臺,對公司戰略、財務、稅務、市場拓展、內部控制等方面的重要經營指標進行監控預警分析,建立風險信息庫。有效預防了采購、招標、份額分配、財務付款、銷售及企業日常經營中的腐敗風險。

  (3)中國大唐集團組織各單位量身定做責任書預防腐敗

  中國大唐集團按照分級管理模式,組織指導系統各單位量身定做黨風廉政建設責任書,明確責任主體,逐級簽訂,做到壓力有效傳遞,責任有效分解,形成了層層有落實,人人有責任,上下聯動,齊抓共管的黨風廉政建設工作格局。

  (4)監察體制改革前煙草企業成立預防腐敗辦公室,聘請政府預防腐敗局或檢察院職務犯罪預防局的實務專家為顧問,給相關人員進行廉政教育,職務犯罪預防培訓。

  國企職務犯罪預防建議

  國企職務犯罪預防是我國職務犯罪預防的重要組成部分,與其他職務犯罪既有共性,也有區別。從宏觀層面,國家有監察體制,對國企管理人員貪腐進行懲治和預防。中觀層面,國資委有懲治與預防腐敗機制,出臺過實施辦法。催生了各國企建章立制,推進國企市場化、現代化,完善國企監督機制,與監察體制銜接,健全國企信息公開制度,構建國企預防腐敗體系。作為刑事律師,根據實務經驗和理論,提出一些微觀層面的建議,供大家參考:

  1、國企根據行業屬性進行分類預防

  國企以不同屬性分為公共政策型,如公共設施服務業;特定功能型,如石油及天然氣行業;一般商業型,如審計服務業。公共政策型行政性強,權力較大,容易腐敗;特定功能型屬壟斷業,資金流大,易于貪腐,一般商業型主要受市場主導,犯罪風險相對較小。所以國企應當根據不同的行業特點,制定預防犯罪措施,加大反腐力度和范圍,做到專業防腐,科技防腐。

  2、對“權力點”、“資金流”的易發罪名進行差異化防范

  國企要根據權力點,資金流易發罪名進行梳理,掌握犯罪行為及手段,差異化預防。如招投標環節,有權決定供應方,容易受賄,應當分散權力,監督權力運行,如由監察人員重點監督招投標。財務管理環節,資金流匯集的地方,容易貪污、挪用,要對財務進行定期和不定期檢查,絕不能讓現金由國企管理人員代領。薪酬管理環節,資金流形成了資金池,容易私分、貪污,因此要對國企管理人員收入進行公開,讓陽光覆蓋權力點、資金流的死角,才能有效預防犯罪。

  3、根據國企管理人員的職位進行風險點對點預防

  對國企管理人員的職位進行職務犯罪風險評估,職位不同,可能觸犯的罪名不同,要結合職位的特殊性,重點評估權力大小,資金流多少,犯罪過往,需要犯罪手段專業性、隱蔽性,及是否有預防犯罪措施綜合考慮。如果職務犯罪風險視為F,權力點視為A,資金流視為B,犯罪過往視為C,是否有防范措施及完善程度為X,需要犯罪手段的專業性、隱蔽性視為Y,那么該職位的職務犯罪風險為:


  根據評估得出職務犯罪風險越大的職位需要進行點對點預防,否則誰上去達摩克斯之劍都會墜落,如吉林省信托有限責任公司從創立開始的三任董事長全部落馬。

  4、讓刑事律師參與國企職務犯罪預防

  在國企運營過程中,急需刑事律師對國企管理人員的行為進行把脈,特別是對單位受賄罪,瀆職罪,及專門懲治國企管理人員的六個罪名的預防。要經常聘請刑事律師給國企管理人員進行職務犯罪實務培訓,使其在行為前養成咨詢刑事律師的習慣,可以有效的預防職務犯罪。國企管理人員如果實施上述行為,刑事律師可以及時配合法務部并形成相關證據向監察部門報案,減少國有資產損失。

  5、使國企管理人員“慎獨”,形成廉潔文化

  再好的制度也不可能完全消滅職務犯罪,懲治和預防腐敗制度完善后,需要國企管理人員的“慎獨”修養,讓其敬畏法律,時刻感受達摩克斯之劍的威脅,形成廉潔文化,根除“官本位”、拜金主義思想,有效預防職務犯罪。

  資金匯集的地點,容易路滑;權力運行的地方,容易摔跤。只有國家、政府、國企、國企管理人員共同努力,才能防止達摩克斯之劍墮落,讓職務犯罪扼殺在搖籃之中。